总工会公示公告

溧水区审计局对我单位2016年部门预算执行情况进行了审计。在肯定成绩的同时，也指出了在预算执行、财务核算等方面的问题。我单位根据区审计部门的审计决定及整改通知，认真组织整改，积极落实整改责任，针对问题逐条进行了整改。现将整改情况公共如下：

一、关于预算执行方面的整改情况：

（一）关于专项资金未及时发挥使用效益----收低收入困难劳模补助25万元，直至2016年11月予以发放，款项滞留时间达8个月的问题。整改说明如下：财政困难劳模补助25万元是财政年初下达我部门预算指标，主要用于城市低收入困难劳模补助。补助标准是以“上年度月社会养老平均值”计算。由于上年度的这个指标，人社局是在每年的7、8月份才对社会公布，所以从指标下达到实际发放有个时间过程。

该问题已整改，人社局的“上年度月社会养老平均值”一经对外公布，我单位及时发放。

整改措施：加强单位预算支出管理，严格按预算执行，提高资金使用效益。

（二）资金违规借用----违规将公款7万元借与单位职工的问题。该问题已整改，借款已于2016年11月46#凭证收回。

整改措施：严格执行《会计法》《会计基础工作规范》和《工会会计制度》等相关法律法规，严格资金管理，禁止违规借用公款，杜绝此类事情的发生。

二、关于财务核算方面的整改情况：

（一）租金收入未缴纳税款----经营收入39.86万元未开增值税发票，未缴纳税款6.98万元的问题。

该问题已整改，2017年我单位房租收入已全部开具增值税发票，缴纳税金。（2017年8月34#凭证）

整改措施：严格执行《税收征收管理法》，今后房租收入严格按照规定开具增值税发票，缴纳税金。

（二）收入记往来----区总工会收财政劳模生活困难补助25万元，未记“政府补助收入”，而是记入“其他应付款---劳模”核算的问题。

该问题已整改（见2017年5月份58#凭证）2017年收财政劳模生活困难补助30万元，已记入“政府补助收入”。

整改措施：严格执行《工会会计制度》，如实反应单位财务收支状况。

（三）现金不及时结账---现金支付款项29万元未及时入账的问题。

该问题已整改，该笔现金是发放困难职工的“金秋助学款”，由于有些困难职工某些客观原因，未及时领取。该款已于2016年12月30日52#、53#凭证入账。

整改措施：严格执行《会计法》《会计基础工作规范》和《工会会计制度》等相关法律法规，按支付进度批复用款额度，及时进行会计处理，杜绝此类事情的发生。

特此公告

溧水区总工会

二0一七年八月三十日